Методические принципы переоценки промышленной значимости месторождений и проявления твердых полезных ископаемых (ТПИ)
А.И. Райхлин — к.э.н., ведущий научный сотрудник ВИЭМСа.
Население земного шара постоянно растет. Растет и потребление материальных ценностей, в том числе и минеральных ресурсов. Но так как природные возможности планеты Земля не безграничны, то количество их также истощается, а ценность и стоимость возрастает. Увеличиваются и затраты на производство товарной продукции. Но темпы роста затрат, за счет совершенствования техники и технологии освоения месторождений и других. факторов, несколько меньше чем темпы роста цен. Этим можно объяснить тот факт, что стоимостная оценка подавляющего большинства месторождений и проявлений минерального сырья во времени повышается. Повышение цен на минеральное сырьё и проводимое строительство инфраструктуры в отдельных регионах позволяет вовлекать в освоение ранее нерентабельные для разработки участки недр.
В тоже время в краткосрочной перспективе возможны случаи снижения ценности добываемого минерального сырья. Так после перехода экономики РФ на рыночные отношения и экономического кризиса 1998 г. и возникшей в связи с этим вакханалии цен на товары и услуги многие месторождения с балансовыми запасами оказались нерентабельными для разработки.
Переоценка промышленной ценности месторождений и проявлений должна осуществляется периодически с целью дополнительного вовлечения в освоение ранее нерентабельных или малорентабельных для освоения участков недр, разработка которых может стать рентабельной вследствие повышения цен на минеральное сырьё и внедрения более совершенных методов их освоения, а также в результате повышения спроса на стратегические виды минерального сырья. Переоценка позволяет исключить из государственного баланса запасов месторождения, ставшие по ряду причин нерентабельными для освоения, и она необходима для обоснованного пересмотра приоритетов в освоении рудных районов и участков недр.
Переоценка проявлений (прогнозных ресурсов) проводилась в СССР регулярно каждые 5 лет, но единой методологии до сих пор не разработано.
Переоценка промышленной ценности месторождений впервые была осуществлена в 1994 г. В целях реального определения возможностей МСБ России «Роснедра» поставил тему: «Разработать методические основы геолого-экономического анализа и оценки минерально-сырьевых ресурсов в условиях реформирования экономики России». К выполнению работ по теме были привлечены ВИЭМС (головная организация), ВИМС, ЦНИИГРИ, ИМГРЭ, ДВИМС и др., а также организации добывающих комитетов и ведомств.
В условиях несформировавшегося рынка с постоянно и значительно меняющимися ценами, как на затратную часть эксплуатации месторождений, так и на продукцию горнодобывающих предприятий Роснедра принял решение на данном этапе переоценку ресурсов произвести на основе экспертной оценки, используя опыт ведущих институтов Роснедра и добывающих минеральное сырье ведомств. Всего к переоценке ресурсов было привлечено свыше 150 специалистов экспертов.
Коллегия Роснедра 21 марта 1995 года одобрила в целом результаты экспертной переоценки МСБ, отметив в тоже время, что ряд содержащихся в работе выводов недостаточно обоснован и требует дополнительной проработки. Признано необходимым перейти от экспертной переоценки к геолого-экономической оценке (ГЭО) промышленной значимости месторождений на основе укрупненных расчетов. Но методологии переоценки месторождений и в этот раз разработано не было.
В 2001 году была разработана в ВИЭМС методика экспрессной переоценки показателей себестоимости и капвложений в зависимости от принятой годовой производительности горного предприятия. В методике использован метод экономико-математического моделирования. Построены кривые указанной зависимости, которые были удобны для использования, но верны лишь при фиксированных затратах на освоение. При изменении цен на оборудование, материалы, услуги наклон кривых меняется, и они требуют переоформления опять же путем актуализации основных показателей.
С целью определения достоверности использования дефляторов, разработанных Минэкономразвития для актуализации экономических показателей, рассчитанных в технико-экономических обоснованиях (ТЭО) до 1998 г. и после, была проведена их апробация путем сравнения показателей удельных эксплуатационных затрат, рассчитанных в ТЭО кондиций (прямым счетом) и по указанной методике.
Затраты на добычу и переработку 1 т руды, осуществленные до 1998 г. и актуализированные к современному времени при помощи коэффициентов дефляторов Минэкономразвития отличаются от затрат, подсчитанных прямым счетом до 100 и более раз и потому, использование дефляторов не может быть рекомендовано для переоценки месторождений, разведанных до 1998 года.
ВИЭМСом в 2002 г. были разработаны два варианта методики переоценки месторождений ТПИ. В основу первой были положены укрупненные нормативы определения эксплуатационных затрат на добычу и переработку 1 т (м3) руды (песков) и капвложений необходимых для освоения месторождений цветных металлов, разработанные в 1987 г., а в основу второго варианта актуализация показателей себестоимости и капвложений, взятых из ранее составленных ТЭО кондиций переоцениваемых месторождений.
Учитывая низкую достоверность актуализации затрат и цен в начавшийся переход страны на рыночные отношения и случившийся экономический кризис 1998 года, а также отсутствие апробации полученных результатов актуализации ни один из предложенных ВИЭМС вариантов методики переоценки не был принят вышестоящей организацией.
В 2003 г. в ВИЭМС была сделана переоценка 144 месторождений ТПИ, находящихся в нераспределенном фонде недр и учтенных в государственном балансе запасов (ГБЗ). Переоценка осуществлялась как прямым счетом, так и методом актуализации основных показателей взятых из ранее составленных ТЭО кондиций.
Ввиду назревшей необходимости разобраться с состоянием МСБ ТПИ России, Федеральное Агентство по недропользованию выставило в 2012 г. на конкурсные торги тему: «Актуализация геолого-экономической оценки объектов твердых полезных ископаемых по участкам недр федерального значения», исполнение которой досталось ВИЭМС. Объём работ по переоценке был большим, т. к. в нераспределенном фонде недр числилось порядка 1204 участков недр федерального значения. Положение осложнялось тем, что узаконенной методики переоценки месторождений ТПИ до сих пор не разработано. ВИЭМС имел все возможности достоверно выполнить эту работу, но, под давлением позиции сотрудников Роснедра, курирующих выполнение этой темы, работа по переоценке была перепоручена субподрядчикам — отраслевым институтам, которые в 50% случаев не смогли однозначно экспертным путем переоценить месторождения, и рекомендовали сделать это с помощью ГЭО. Но и рекомендованные экспертами к дальнейшему освоению месторождения не могут быть переданы недропользователям без предварительной ГЭО их промышленной значимости и определения начальной цены аукциона. В результате экономическими методами были переоценены только 33 россыпных месторождения платины из 1204 месторождений ТПИ подлежащих переоценке. Какой либо методологии переоценки и в этот раз предложено не было.
В данной статье предлагается методология переоценки участков недр, содержащих балансовые и забалансовые запасы ТПИ и апробированные прогнозные ресурсы категории Р1 и Р2.
Главным принципом геолого-экономической оценки месторождений остается сопоставление конечных результатов отработки их руд, выраженных в ценности получаемого минерального сырья, с издержками его производства, отраженными в себестоимости получаемой товарной продукции и капиталовложениях на организацию ее выпуска. Это положение сохраняет свое значение при любых экономических формациях, включая и настоящее время. При этом необходимо учитывать, что инвестиционная привлекательность объектов предстоящего освоения во многом определяется степенью риска несвоевременного или неполного возврата исходных капиталовложений, а также чрезмерных последующих затрат на обслуживание процесса добычи и переработки рудного сырья. Прежде всего, риск связан с не подтверждением ожидаемых результатов как геологического, так и экономического характера. В первом случае, результаты эксплуатации месторождения могут сильно изменяться в зависимости от отклонения фактических геологических и горнотехнических условий от ожидаемых, а во втором — в связи со складывающейся конъюнктурой цен на расходные и доходные составляющие. Кроме того, риск обусловлен и наличием (или отсутствием) конкурентоспособных объектов. В любом случае выявленные проявления и месторождения целесообразно подвергать дальнейшему изучению, если они обладают ресурсами, использование которых экономически оправдано при существующей и прогнозируемой на обозримую перспективу конъюнктуру цен, спроса и предложения на минеральное сырье, а также действующей или осваиваемой технике и технологии разведки, добычи и переработки сырья.
С точки зрения инвестора, будущая эксплуатация месторождений может преследовать различные цели, которым будут соответствовать и разные критерии оценки. Выбор того или иного из них осуществляется обычно исходя из соображений, диктуемых как объемом имеющихся в его распоряжении финансовых средств, так и желаемой скоростью их компенсации получаемым результатом (с учетом допустимой степени риска предпринимаемых им действий). Поэтому, с экономических позиций все способы выбора строятся на базе сопоставления ценности получаемой товарной продукции и суммарных затрат на ее выпуск.
Табл. 1. Апробация достоверности использования дефляторов при переоценке месторождений.
Разработать единую методику переоценки для всех видов месторождений ТПИ на наш взгляд представляется не целесообразным из-за необходимости учета большого количества специфических факторов характерных для различных групп ТПИ. Более рационально разработать единую методологию (принципы) такой переоценки, на основе которой должны быть разработаны конкретные методические рекомендации для переоценки разных групп полезных ископаемых.
Переоценка месторождений ТПИ может осуществляться всеми известными методами ГЭО. Критериями выбора метода являются его достаточная достоверность и минимальные затраты на его проведение.
Наиболее достоверным является метод расчета затрат по нормативам, т.к. он нивелирует ошибки в расчетах, допускаемые различными авторами. Но, для разработки нормативов и их корректировки потребуется содержать постоянно группу сотрудников. Правда, цель оправдывает средства. Характерен такой факт, применение СУСН позволяло получать экономию при проведении ГРР в размере порядка 10% бюджетных ассигнований на эти работы.
Вторым по степени достоверности является метод прямого счета, но его точность зависит от квалификации и честности исполнителей. Известны факты, когда экономические показатели одного и того же месторождения, рассчитанные разными институтами (фирмами), различаются в разы. В тоже время переоценка всех рассматриваемых участков недр только федерального значения (более 1000) этим методом вряд ли целесообразна, так как эта процедура весьма сложная и дорогостоящая.
Метод экономико-математического моделирования является неотъемлемой частью любого экономического исследования и представляет собой описание экономических процессов в виде экономических моделей. Для оценки и переоценки месторождений и проявлений ПИ разрабатываются, путем использования метода типизации, модельные ряды по видам ПИ и типам месторождений.
Метод аналогии. На прогнозно-поисковой и поисково-оценочной стадиях, когда точность и надежность определения величины прогнозных ресурсов и авторских запасов еще низки, применим метод аналогии для определения предполагаемых затрат при их идентификации с затратами уже рассчитанными по объекту аналогу или данными эксплуатации.. Метод аналогии используется геологами постоянно в процессе проведения прогнозно-поисковых стадий работ для идентификации, вновь выявленных объектов с уже известными и оцененными объектами такого же типа. В результате такого сравнения определяются предварительно масштабы возможного месторождения, качество полезных компонентов, возможное их извлечение и др. параметры (т.н. прогнозные ресурсы). При наличии оценочных (браковочных) кондиций определяется степень рентабельности.
Метод актуализации показателей себестоимости и капвложений. Данный метод позволяет привести цены на оборудование, материалы, услуги принятые в ТЭО кондиций, рассчитанных ранее в современные условия.
Наиболее простым для переоценки является метод актуализации экономических показателей переоцениваемого месторождения, при котором отпадает необходимость расчета или актуализации таких факторов как способ разработки и переработки руд, транспортных схем и энергоснабжения. Так как по этим месторождениям уже ранее рассчитаны ГЭО. В этих случаях необходимо определить только новую себестоимость добычи и переработки руд и новую стоимость капвложений, возникших в результате изменения цен на оборудование, материалы, услуги, транспортировку. А для экспресс-оценки, с целью исключения нерентабельных месторождений и определения промышленной значимости переоцениваемых, достаточно актуализировать показатель минпрома.
Но, учитывая тот факт, что 3/4 переоцениваемых месторождений последний раз оценивалась в «доперестроечное» время, когда актуализация экономических показателей малодостоверна, этот метод следует использовать только при переоценке месторождений оцененных после 1998 года. Остальные объекты должны переоцениваться методом экономико — математического моделирования, при котором составляется модельный (нормативный) ряд месторождений данного геолого-промышленного типа, с определенным шагом разбивки. По показателям модельного ряда и будут оцениваться все другие переоцениваемые объекты данного типа. В этих целях выбирается модельное месторождение, показатели которого актуализируются.
За модельное месторождение принимается фактически существующий минерально-сырьевой объект, ГЭО которого была сделана после 1998 года. В отдельные показатели этого месторождения могут вноситься коррективы на природно-экономические и горно-технологические условия разработки с учетом последних достижений НТП. Показатели себестоимости, капвложений, минпрома модельного месторождения актуализируются к современным ценам.
При снижении цены на полезное ископаемое месторождения нераспределенного фонда недр переоценке не подлежат, так как его рентабельность снизилась.
Величина запасов полезного ископаемого и прогнозных ресурсов пересчитывается в редких случаях, когда в результате применения новых высокотехнологичных методов освоения месторождений или строительства объектов инфраструктуры (ЛЭП, жел. и др. дороги) значительно снижаются затраты на их освоение. Необходимость пересчета запасов определяется по каждому месторождению в индивидуальном порядке.
Разработать единую методику переоценки месторождений и проявлений ТПИ не представляется целесообразным, ввиду необходимости учета очень большого количества специфических факторов, отражающих степень изученности и характерные особенности геологических объектов, горно-геологических и географо-экономических условий их освоения. Более рациональным способом разработать единые методические принципы переоценки месторождений и проявлений ТПИ, на основе которых в дальнейшем могут быть разработаны конкретные методические рекомендации для переоценки разных групп ТПИ.
Учитывая постоянную необходимость в периодической переоценке месторождений и апробированных прогнозных ресурсов категории Р1 и Р2 ТПИ предлагаются следующие принципиальные положения, которые должны лечь в основу методических рекомендаций по переоценке конкретных групп полезных ископаемых.
Принципиальные положения переоценки
1. Промышленная значимость месторождений и проявлений ТПИ разведанных (оцененных) после 1998 г. определяется с помощью актуализации основных ТЭП, взятых из последних по времени геолого-экономических оценок (ГЭО).
2. Объекты недропользования, разведанные до1998 года, подлежащие переоценке, оцениваются экономико-математическим методом.
2.1. На основе анализа материалов ранее выполненных ГЭО, паспортов кадастрового учета месторождений, проектных и фактических геологических, горнотехнических и технико-экономических показателей выбирается модельное месторождение
2.2. За модельное месторождение принимается фактически существующий минерально-сырьевой объект, ГЭО которого была сделана после 1998 года. В отдельные показатели модельного месторождения могут вноситься коррективы на природно-экономические и горно-технологические условия разработки с учетом последних достижений НТП.
2.3. Показатели себестоимости и капвложений модельных месторождений актуализируются в современные условия при помощи коэффициентов-дефляторов, разработанных Минэкономразвития.
2.4. Изменение цены реализации конечного продукта модельного месторождения учитывается коэффициентом, получаемым от деления новой цены на старую.
2.5. Определяются коэффициенты, характеризующие географо-экономические условия (местонахождение и наличие инфраструктуры) освоения для каждого модельного месторождения (методика Межеловского).
3. Показатели себестоимости и капвложений модельных месторождений пересчитываются на новые значения соответствующие годовой производительности переоцениваемых месторождений по известной формуле «шесть десятых».
(П1/П2) * (С1/С2) = (П1/П2)0,6
и (К1/К2) = (П1/П2)0,6
где: П1 и П2 — годовые производительности переоцениваемого и модельного месторождений;
С1 и С2 — себестоимость добычи и переработки 1 т. руды (песков) переоцениваемого и модельного месторождений;
К1 и К2 — капвложения, необходимые для освоения переоцениваемого и модельного месторождений.
При отсутствии или устарении данных о годовой производительности переоцениваемого месторождения последняя определяется по формуле Тейлора.
4. Полученные показатели умножаются на районный коэффициент (соотношение районных коэффициентов модельного и переоцениваемого месторождений).
5. Сохраняя или корректируя остальные показатели освоения переоцениваемых месторождений в интерактивном режиме, рассчитываются все необходимые для геологической и экономической оценки показатели.
6. Для экспресс-оценки, с целью исключения нерентабельных месторождений и предварительного определения промышленной значимости переоцениваемых, достаточно актуализировать показатель минпрома.
Эффективность работ по переоценке может быть очень высока. Как показывают статистические данные, полученные при экспертной переоценке месторождений и переоценке экономическими методами, в настоящий момент может быть дополнительно вовлечено в освоение порядка 20% месторождений ТПИ числящихся в нераспределенном фонде недр. В этом случае, только переоценка месторождений золота позволит значительно увеличить его добычу, создать новые рабочие места и дополнительное поступление средств в консолидированный бюджет в сумме не менее 250–300 млн долларов в год. Естественно, что это будет возможно при решении ряда назревших нормативно-правовых проблем недропользования.
Опубликовано в журнале «Золото и технологии», № 4 (22)/декабрь 2013 г.
Население земного шара постоянно растет. Растет и потребление материальных ценностей, в том числе и минеральных ресурсов. Но так как природные возможности планеты Земля не безграничны, то количество их также истощается, а ценность и стоимость возрастает. Увеличиваются и затраты на производство товарной продукции. Но темпы роста затрат, за счет совершенствования техники и технологии освоения месторождений и других. факторов, несколько меньше чем темпы роста цен. Этим можно объяснить тот факт, что стоимостная оценка подавляющего большинства месторождений и проявлений минерального сырья во времени повышается. Повышение цен на минеральное сырьё и проводимое строительство инфраструктуры в отдельных регионах позволяет вовлекать в освоение ранее нерентабельные для разработки участки недр.
В тоже время в краткосрочной перспективе возможны случаи снижения ценности добываемого минерального сырья. Так после перехода экономики РФ на рыночные отношения и экономического кризиса 1998 г. и возникшей в связи с этим вакханалии цен на товары и услуги многие месторождения с балансовыми запасами оказались нерентабельными для разработки.
Переоценка промышленной ценности месторождений и проявлений должна осуществляется периодически с целью дополнительного вовлечения в освоение ранее нерентабельных или малорентабельных для освоения участков недр, разработка которых может стать рентабельной вследствие повышения цен на минеральное сырьё и внедрения более совершенных методов их освоения, а также в результате повышения спроса на стратегические виды минерального сырья. Переоценка позволяет исключить из государственного баланса запасов месторождения, ставшие по ряду причин нерентабельными для освоения, и она необходима для обоснованного пересмотра приоритетов в освоении рудных районов и участков недр.
Переоценка проявлений (прогнозных ресурсов) проводилась в СССР регулярно каждые 5 лет, но единой методологии до сих пор не разработано.
Переоценка промышленной ценности месторождений впервые была осуществлена в 1994 г. В целях реального определения возможностей МСБ России «Роснедра» поставил тему: «Разработать методические основы геолого-экономического анализа и оценки минерально-сырьевых ресурсов в условиях реформирования экономики России». К выполнению работ по теме были привлечены ВИЭМС (головная организация), ВИМС, ЦНИИГРИ, ИМГРЭ, ДВИМС и др., а также организации добывающих комитетов и ведомств.
В условиях несформировавшегося рынка с постоянно и значительно меняющимися ценами, как на затратную часть эксплуатации месторождений, так и на продукцию горнодобывающих предприятий Роснедра принял решение на данном этапе переоценку ресурсов произвести на основе экспертной оценки, используя опыт ведущих институтов Роснедра и добывающих минеральное сырье ведомств. Всего к переоценке ресурсов было привлечено свыше 150 специалистов экспертов.
Коллегия Роснедра 21 марта 1995 года одобрила в целом результаты экспертной переоценки МСБ, отметив в тоже время, что ряд содержащихся в работе выводов недостаточно обоснован и требует дополнительной проработки. Признано необходимым перейти от экспертной переоценки к геолого-экономической оценке (ГЭО) промышленной значимости месторождений на основе укрупненных расчетов. Но методологии переоценки месторождений и в этот раз разработано не было.
В 2001 году была разработана в ВИЭМС методика экспрессной переоценки показателей себестоимости и капвложений в зависимости от принятой годовой производительности горного предприятия. В методике использован метод экономико-математического моделирования. Построены кривые указанной зависимости, которые были удобны для использования, но верны лишь при фиксированных затратах на освоение. При изменении цен на оборудование, материалы, услуги наклон кривых меняется, и они требуют переоформления опять же путем актуализации основных показателей.
С целью определения достоверности использования дефляторов, разработанных Минэкономразвития для актуализации экономических показателей, рассчитанных в технико-экономических обоснованиях (ТЭО) до 1998 г. и после, была проведена их апробация путем сравнения показателей удельных эксплуатационных затрат, рассчитанных в ТЭО кондиций (прямым счетом) и по указанной методике.
Затраты на добычу и переработку 1 т руды, осуществленные до 1998 г. и актуализированные к современному времени при помощи коэффициентов дефляторов Минэкономразвития отличаются от затрат, подсчитанных прямым счетом до 100 и более раз и потому, использование дефляторов не может быть рекомендовано для переоценки месторождений, разведанных до 1998 года.
ВИЭМСом в 2002 г. были разработаны два варианта методики переоценки месторождений ТПИ. В основу первой были положены укрупненные нормативы определения эксплуатационных затрат на добычу и переработку 1 т (м3) руды (песков) и капвложений необходимых для освоения месторождений цветных металлов, разработанные в 1987 г., а в основу второго варианта актуализация показателей себестоимости и капвложений, взятых из ранее составленных ТЭО кондиций переоцениваемых месторождений.
Учитывая низкую достоверность актуализации затрат и цен в начавшийся переход страны на рыночные отношения и случившийся экономический кризис 1998 года, а также отсутствие апробации полученных результатов актуализации ни один из предложенных ВИЭМС вариантов методики переоценки не был принят вышестоящей организацией.
В 2003 г. в ВИЭМС была сделана переоценка 144 месторождений ТПИ, находящихся в нераспределенном фонде недр и учтенных в государственном балансе запасов (ГБЗ). Переоценка осуществлялась как прямым счетом, так и методом актуализации основных показателей взятых из ранее составленных ТЭО кондиций.
Ввиду назревшей необходимости разобраться с состоянием МСБ ТПИ России, Федеральное Агентство по недропользованию выставило в 2012 г. на конкурсные торги тему: «Актуализация геолого-экономической оценки объектов твердых полезных ископаемых по участкам недр федерального значения», исполнение которой досталось ВИЭМС. Объём работ по переоценке был большим, т. к. в нераспределенном фонде недр числилось порядка 1204 участков недр федерального значения. Положение осложнялось тем, что узаконенной методики переоценки месторождений ТПИ до сих пор не разработано. ВИЭМС имел все возможности достоверно выполнить эту работу, но, под давлением позиции сотрудников Роснедра, курирующих выполнение этой темы, работа по переоценке была перепоручена субподрядчикам — отраслевым институтам, которые в 50% случаев не смогли однозначно экспертным путем переоценить месторождения, и рекомендовали сделать это с помощью ГЭО. Но и рекомендованные экспертами к дальнейшему освоению месторождения не могут быть переданы недропользователям без предварительной ГЭО их промышленной значимости и определения начальной цены аукциона. В результате экономическими методами были переоценены только 33 россыпных месторождения платины из 1204 месторождений ТПИ подлежащих переоценке. Какой либо методологии переоценки и в этот раз предложено не было.
В данной статье предлагается методология переоценки участков недр, содержащих балансовые и забалансовые запасы ТПИ и апробированные прогнозные ресурсы категории Р1 и Р2.
Главным принципом геолого-экономической оценки месторождений остается сопоставление конечных результатов отработки их руд, выраженных в ценности получаемого минерального сырья, с издержками его производства, отраженными в себестоимости получаемой товарной продукции и капиталовложениях на организацию ее выпуска. Это положение сохраняет свое значение при любых экономических формациях, включая и настоящее время. При этом необходимо учитывать, что инвестиционная привлекательность объектов предстоящего освоения во многом определяется степенью риска несвоевременного или неполного возврата исходных капиталовложений, а также чрезмерных последующих затрат на обслуживание процесса добычи и переработки рудного сырья. Прежде всего, риск связан с не подтверждением ожидаемых результатов как геологического, так и экономического характера. В первом случае, результаты эксплуатации месторождения могут сильно изменяться в зависимости от отклонения фактических геологических и горнотехнических условий от ожидаемых, а во втором — в связи со складывающейся конъюнктурой цен на расходные и доходные составляющие. Кроме того, риск обусловлен и наличием (или отсутствием) конкурентоспособных объектов. В любом случае выявленные проявления и месторождения целесообразно подвергать дальнейшему изучению, если они обладают ресурсами, использование которых экономически оправдано при существующей и прогнозируемой на обозримую перспективу конъюнктуру цен, спроса и предложения на минеральное сырье, а также действующей или осваиваемой технике и технологии разведки, добычи и переработки сырья.
С точки зрения инвестора, будущая эксплуатация месторождений может преследовать различные цели, которым будут соответствовать и разные критерии оценки. Выбор того или иного из них осуществляется обычно исходя из соображений, диктуемых как объемом имеющихся в его распоряжении финансовых средств, так и желаемой скоростью их компенсации получаемым результатом (с учетом допустимой степени риска предпринимаемых им действий). Поэтому, с экономических позиций все способы выбора строятся на базе сопоставления ценности получаемой товарной продукции и суммарных затрат на ее выпуск.
|
№ п/п |
Месторождение и вид ПИ |
Вид и дата оценки |
Годовая производительность по руде, тыс. т |
Уд. эксплозатраты, руб/т |
Коэф. дефлятор |
Уд. эксплозатраты с учетом коэф. дефлятора |
Достоверности, % |
| 1 | Кючус (золото) | ТЭО 2008 г | 1500,00 | 1707,4 | 1,00 | 1707,4 | 100 |
| ВИЭМС | 1500,00 | 1709,38 | 1,67 | 2854,66 | 60 | ||
| 2 | Масловское | ТЭО 2008 г | 5300,00 | 1826,60 | 1,00 | 1826,60 | 100 |
| ВИЭМС | 5300,00 | 671,88 | 1,67 | 1122,04 | 61 | ||
| 3 |
Култуминское (медь) |
ТЭО 2008 г | 8300,00 | 580,12 | 1,00 | 580,12 | 100 |
| ВИЭМС | 8300,00 | 632,81 | 1,67 | 1056,79 | 55 | ||
| 4 |
Михеевское (медь) |
ТЭО 2010 г. | 1640,00 | 372,84 | 1,00 | 1372,84 | 100 |
| ВИЭМС | 1640,00 | 960,94 | 1,67 | 1604,77 | 83 | ||
| 5 |
Савинское (магнезит) |
ТЭО 2010 г. | 2000,00 | 327,4 (добыча) | 1,00 | 372,4 | 100 |
| ВИЭМС | 2000,00 | 209,69 | 1,67 | 350,18 | 94 | ||
| 6 |
Средне Волочанская пло-щадь (медь) |
ТЭО 2006 г | 3000,00 | 2328,80 | 1,00 | 2328,80 | 100 |
| ВИЭМС | 3000,00 | 981,25 | 1,67 | 1638,69 | 70 | ||
| 7 |
Ждановское (медь) |
ТЭО 2006 г | 6000,00 | 1116,40 | 1,00 | 1116,40 | 100 |
| ВИЭМС | 6000,00 | 935,94 | 1,67 | 1563,02 | 71 | ||
| 8 |
Буруктальское (никель) |
ТЭО 2008 г | 1500,00 | 1902,40 | 1,00 | 1902,40 | 100 |
| ВИЭМС | 1500,00 | 1359,38 | 1,67 | 2270,16 | 84 | ||
| 9 |
Кингашское (никель) |
Протокол ТКЗ 2002 г. | 7000,00 | 451,75 | 1,00 | 451,75 | 100 |
| ТЭО 2009 г. | 7200,00 | 143,4 | 1,00 | 143,4 | 100 | ||
| ВИЭМС | 7000,00 | 105,78 | 1,67 | 176,65 | 39 | ||
| 7200,00 |
67,0 (добыча) |
1,67 | 111,89 | 78 | |||
| 10 |
Нежданинское (Au) |
Проект ГОК 1981 г. | 1400 |
22,2 (добыча + мобогащение) |
1,00 | 22,2 | 100 |
| ВИЭМС | 1250 | 631,00 | 1,67 | 1053,77 | 2,1 | ||
| 11 | Белая гора (Au) | ТЭО 2010 г. | 5300 | 466,1 | 1,00 | 466,1 | 100 |
| ВИЭМС | 5300 | 116,0 | 1,67 | 193,72 | 41 | ||
| 12 |
Белозиминское (кварц) |
Подсчет запасов 1978 г. | 4500 | 8,7 | 1,00 | 8,7 | 100 |
| ВИЭМС | 4500 | 35,0 | 1,67 | 58,45 | 15 | ||
| 13 |
Буруктульское (никель) |
Подсчет запасов 1982 г. | 6500 | 5,78 | 1,00 | 5,78 | 100 |
| ВИЭМС | 6500 | 111,3 | 1,67 | 185,87 | 3,1 | ||
| 14 |
Малый-Курумкан (Ni, Cu) |
Подсчет запасов 2008 г | 1500 | 274 | 1,00 | 274 | 100 |
| ВИЭМС | 1500 | 114,1 | 1,67 | 190,6 | 69 | ||
| 15 |
Кузнечихинское (кварц) |
Подсчет запасов 1988 г | 5,6 | 329 | 1,00 | 329 | 100 |
| ВИЭМС | 5,6 | 165 | 1,67 | 275,55 | 84 | ||
| 16 | Верхнекингашское | Подсчет запасов 2008 г. | 165,5 | 436 | 1,00 | 436 | 100 |
| ВИЭМС | 165,5 | 191 | 1,67 | 319 | 73 | ||
| 17 | Буруктульское | ТЭО 1969 г. | 6500 | 5,78 | 1,00 | 5,78 | 100 |
| ВИЭМС | 6500 | 131,0 | 1,67 | 218,77 | 2,6 |
Если ценность товарной продукции определяется достаточно просто по сложившимся на настоящий момент условиям реализации и конъюнктуры рынка, то определение затратной части является наиболее сложной процедурой.
Разработать единую методику переоценки для всех видов месторождений ТПИ на наш взгляд представляется не целесообразным из-за необходимости учета большого количества специфических факторов характерных для различных групп ТПИ. Более рационально разработать единую методологию (принципы) такой переоценки, на основе которой должны быть разработаны конкретные методические рекомендации для переоценки разных групп полезных ископаемых.
Переоценка месторождений ТПИ может осуществляться всеми известными методами ГЭО. Критериями выбора метода являются его достаточная достоверность и минимальные затраты на его проведение.
Наиболее достоверным является метод расчета затрат по нормативам, т.к. он нивелирует ошибки в расчетах, допускаемые различными авторами. Но, для разработки нормативов и их корректировки потребуется содержать постоянно группу сотрудников. Правда, цель оправдывает средства. Характерен такой факт, применение СУСН позволяло получать экономию при проведении ГРР в размере порядка 10% бюджетных ассигнований на эти работы.
Вторым по степени достоверности является метод прямого счета, но его точность зависит от квалификации и честности исполнителей. Известны факты, когда экономические показатели одного и того же месторождения, рассчитанные разными институтами (фирмами), различаются в разы. В тоже время переоценка всех рассматриваемых участков недр только федерального значения (более 1000) этим методом вряд ли целесообразна, так как эта процедура весьма сложная и дорогостоящая.
Метод экономико-математического моделирования является неотъемлемой частью любого экономического исследования и представляет собой описание экономических процессов в виде экономических моделей. Для оценки и переоценки месторождений и проявлений ПИ разрабатываются, путем использования метода типизации, модельные ряды по видам ПИ и типам месторождений.
Метод аналогии. На прогнозно-поисковой и поисково-оценочной стадиях, когда точность и надежность определения величины прогнозных ресурсов и авторских запасов еще низки, применим метод аналогии для определения предполагаемых затрат при их идентификации с затратами уже рассчитанными по объекту аналогу или данными эксплуатации.. Метод аналогии используется геологами постоянно в процессе проведения прогнозно-поисковых стадий работ для идентификации, вновь выявленных объектов с уже известными и оцененными объектами такого же типа. В результате такого сравнения определяются предварительно масштабы возможного месторождения, качество полезных компонентов, возможное их извлечение и др. параметры (т.н. прогнозные ресурсы). При наличии оценочных (браковочных) кондиций определяется степень рентабельности.
Метод актуализации показателей себестоимости и капвложений. Данный метод позволяет привести цены на оборудование, материалы, услуги принятые в ТЭО кондиций, рассчитанных ранее в современные условия.
Наиболее простым для переоценки является метод актуализации экономических показателей переоцениваемого месторождения, при котором отпадает необходимость расчета или актуализации таких факторов как способ разработки и переработки руд, транспортных схем и энергоснабжения. Так как по этим месторождениям уже ранее рассчитаны ГЭО. В этих случаях необходимо определить только новую себестоимость добычи и переработки руд и новую стоимость капвложений, возникших в результате изменения цен на оборудование, материалы, услуги, транспортировку. А для экспресс-оценки, с целью исключения нерентабельных месторождений и определения промышленной значимости переоцениваемых, достаточно актуализировать показатель минпрома.
Но, учитывая тот факт, что 3/4 переоцениваемых месторождений последний раз оценивалась в «доперестроечное» время, когда актуализация экономических показателей малодостоверна, этот метод следует использовать только при переоценке месторождений оцененных после 1998 года. Остальные объекты должны переоцениваться методом экономико — математического моделирования, при котором составляется модельный (нормативный) ряд месторождений данного геолого-промышленного типа, с определенным шагом разбивки. По показателям модельного ряда и будут оцениваться все другие переоцениваемые объекты данного типа. В этих целях выбирается модельное месторождение, показатели которого актуализируются.
За модельное месторождение принимается фактически существующий минерально-сырьевой объект, ГЭО которого была сделана после 1998 года. В отдельные показатели этого месторождения могут вноситься коррективы на природно-экономические и горно-технологические условия разработки с учетом последних достижений НТП. Показатели себестоимости, капвложений, минпрома модельного месторождения актуализируются к современным ценам.
При снижении цены на полезное ископаемое месторождения нераспределенного фонда недр переоценке не подлежат, так как его рентабельность снизилась.
Величина запасов полезного ископаемого и прогнозных ресурсов пересчитывается в редких случаях, когда в результате применения новых высокотехнологичных методов освоения месторождений или строительства объектов инфраструктуры (ЛЭП, жел. и др. дороги) значительно снижаются затраты на их освоение. Необходимость пересчета запасов определяется по каждому месторождению в индивидуальном порядке.
Разработать единую методику переоценки месторождений и проявлений ТПИ не представляется целесообразным, ввиду необходимости учета очень большого количества специфических факторов, отражающих степень изученности и характерные особенности геологических объектов, горно-геологических и географо-экономических условий их освоения. Более рациональным способом разработать единые методические принципы переоценки месторождений и проявлений ТПИ, на основе которых в дальнейшем могут быть разработаны конкретные методические рекомендации для переоценки разных групп ТПИ.
Учитывая постоянную необходимость в периодической переоценке месторождений и апробированных прогнозных ресурсов категории Р1 и Р2 ТПИ предлагаются следующие принципиальные положения, которые должны лечь в основу методических рекомендаций по переоценке конкретных групп полезных ископаемых.
Принципиальные положения переоценки
1. Промышленная значимость месторождений и проявлений ТПИ разведанных (оцененных) после 1998 г. определяется с помощью актуализации основных ТЭП, взятых из последних по времени геолого-экономических оценок (ГЭО).
2. Объекты недропользования, разведанные до1998 года, подлежащие переоценке, оцениваются экономико-математическим методом.
2.1. На основе анализа материалов ранее выполненных ГЭО, паспортов кадастрового учета месторождений, проектных и фактических геологических, горнотехнических и технико-экономических показателей выбирается модельное месторождение
2.2. За модельное месторождение принимается фактически существующий минерально-сырьевой объект, ГЭО которого была сделана после 1998 года. В отдельные показатели модельного месторождения могут вноситься коррективы на природно-экономические и горно-технологические условия разработки с учетом последних достижений НТП.
2.3. Показатели себестоимости и капвложений модельных месторождений актуализируются в современные условия при помощи коэффициентов-дефляторов, разработанных Минэкономразвития.
2.4. Изменение цены реализации конечного продукта модельного месторождения учитывается коэффициентом, получаемым от деления новой цены на старую.
2.5. Определяются коэффициенты, характеризующие географо-экономические условия (местонахождение и наличие инфраструктуры) освоения для каждого модельного месторождения (методика Межеловского).
3. Показатели себестоимости и капвложений модельных месторождений пересчитываются на новые значения соответствующие годовой производительности переоцениваемых месторождений по известной формуле «шесть десятых».
(П1/П2) * (С1/С2) = (П1/П2)0,6
и (К1/К2) = (П1/П2)0,6
где: П1 и П2 — годовые производительности переоцениваемого и модельного месторождений;
С1 и С2 — себестоимость добычи и переработки 1 т. руды (песков) переоцениваемого и модельного месторождений;
К1 и К2 — капвложения, необходимые для освоения переоцениваемого и модельного месторождений.
При отсутствии или устарении данных о годовой производительности переоцениваемого месторождения последняя определяется по формуле Тейлора.
4. Полученные показатели умножаются на районный коэффициент (соотношение районных коэффициентов модельного и переоцениваемого месторождений).
5. Сохраняя или корректируя остальные показатели освоения переоцениваемых месторождений в интерактивном режиме, рассчитываются все необходимые для геологической и экономической оценки показатели.
6. Для экспресс-оценки, с целью исключения нерентабельных месторождений и предварительного определения промышленной значимости переоцениваемых, достаточно актуализировать показатель минпрома.
Эффективность работ по переоценке может быть очень высока. Как показывают статистические данные, полученные при экспертной переоценке месторождений и переоценке экономическими методами, в настоящий момент может быть дополнительно вовлечено в освоение порядка 20% месторождений ТПИ числящихся в нераспределенном фонде недр. В этом случае, только переоценка месторождений золота позволит значительно увеличить его добычу, создать новые рабочие места и дополнительное поступление средств в консолидированный бюджет в сумме не менее 250–300 млн долларов в год. Естественно, что это будет возможно при решении ряда назревших нормативно-правовых проблем недропользования.
Опубликовано в журнале «Золото и технологии», № 4 (22)/декабрь 2013 г.
ЕЩЁ ИЗ ЭТОГО РАЗДЕЛА
