30 сентября 2022, Пятница19:02 МСК
Курсы на 30.09.2022
60,24 -0,66
Au 1 809 +0,17%
Ag 20,61 -0,46%
61,52 -0,88
Pt 940,30 -0,28%
Pd 2 201 -1,11%
Вход/Регистрация

Скачок переработки вторичного золота в РФ в 2014–2018 годах

Владимир Тесленко — обозреватель журнала «Золото и технологии»

Введение

Вторичная переработка занимает значительную долю в мировом предложении золота. По данным World Gold Council (WGC) вторичное золото составляет около 20 % предложения драгоценного металла в мире.

Статистика переработки вторичного золота в РФ приведена на рисунке 1.

Рис. 1. Официальная статистика производства вторичного золота в России.png

Рис. 1. Официальная статистика производства вторичного золота в России в 2004–2018 гг., т (Источник: Минфин РФ)
Примечание: за 2018 г. оценка автора

Обращает на себя внимание два временных интервала — 2004–2013 гг. с объёмами переработки 5–15 т/г и 2014–2018 гг. с объёмами переработки 35–38 т/г.

Заместитель председателя Некоммерческого партнёрства «Объединение аффинажных заводов» Сергей Дяченко пояснил, что скачок на 20 т в 2014 г. обусловлен поправками в ст. 22 ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» (в редакции от 02.05.2015). Суть в том, что ранее в законе не было четкого разделения на собственный лом и лом, приобретаемый у третьих лиц. Пользуясь этим, ювелирные заводы могли покупать золотой лом на свободном рынке и сами его перерабатывать в изделия — без стадии аффинажа. Теперь ювелирам можно перерабатывать без аффинажа только собственный лом и отходы, а также возврат неликвидов из торговли. Несдача на аффинаж лома, приобретённого у третьих лиц, подпадает под статью 191 Уголовного Кодекса РФ. Кроме того, в законе, начиная с мая 2015 года, дается точное определение аффинированного драгоценного металла. Для золота — это на 1 тыс. массовых долей сплава драгоценного металла не менее 995 массовых долей химически чистого золота. 

Как известно, в России на потребительском рынке ежегодно болталось в чёрно-белом режиме порядка 50 т золота. Использование чёрных схем переработки вторички было системной необходимостью в ювелирной торговле, на 90 % представленной юридической формой ИП с лимитом по обороту 60 млн руб. в год (теперь 120 млн руб. в год). Ужесточение законодательства подвигло средние и крупные ювелирные холдинги сократить наполнение чёрных схем в обороте золота, что дало дополнительные 20 т белого, официально зарегистрированного оборота вторички.

Золотой запас России стабильно растёт каждый год. Центральный банк России увеличил долю монетарного драгметалла в золотовалютных резервах страны за прошлый 2017 г. на 14 % (223,95 т). На конец июля 2018 г. золотой запас России приблизился к отметке в 2000 т. Текущие резервы золота являются новым рекордом в истории современной России.

Директор Департамента государственного регулирования в сфере производства, переработки и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней и валютного контроля Министерства финансов РФ Александр Ахполов в недавнем интервью (см. www.bujet.ru/article/344091.php) сообщил, что Федеральный закон № 111 ФЗ не только восстановил государственный контроль в отрасли, но и способствовал пересмотру всего отраслевого законодательства на всех уровнях, а также позволил Минфину России и правоохранительным органам выявить основные правонарушения и проблемы в золотой отрасли. В целях реализации восстановленных контрольных полномочий в период 2015–2016 гг. было принято около 50 нормативных правовых актов, включая 12 Постановлений Правительства РФ. «Благодаря установлению с 2015 г. режима постоянного государственного надзора в зоне контроля государства сегодня находится порядка 83–90 % годового объема рынка драгоценных металлов. И все же, по разным экспертным оценкам, вне зоны контроля находится от 30 до 60 т золота ежегодно. К сожалению, анализ ситуации, складывающейся на рынке ювелирных изделий и драгоценных камней, показал, что отсутствие возможности проведения плановых проверок в отношении более 97 % субъектов рынка привело к увеличению объема нелегального оборота драгоценных камней до 95 %, ювелирных изделий — до 50 %», — констатировал он.

Источники сырья

Источники многообразны. Это лом и скрап в виде твёрдых масс с содержанием золота от 0,1 мг/кг и выше. 

В РФ с начала 1990-х годов сложился рынок золотого лома с двумя устойчивыми секторами — промышленным (в основном отработанные электронные платы и разъёмы) и гражданским (ювелирно-стоматологическим).

Стоимость его определяется исходя из общей массы, её однородности, среднего содержания золота и пробы золота. При этом не учитываются такие детали, как художественная ценность какого-либо украшения или историческая ценность электронной платы.

К примеру, ломбарды, приобретающие украшения у населения, могут затем либо выставить их на продажу, либо предложить ювелирным заводам для переплавки (при наличии сильных царапин и потёртостей). Во втором случае ювелирные изделия потеряют свою эстетическую ценность и уже будут считаться ломом драгоценных металлов. 

Скрап золота состоит из быстровозвращающегося и амортизационного лома. Быстровозвращающийся скрап образуется в процессе изготовления ювелирных изделий, зубных протезов и промышленных изделий. Источником амортизационного лома являются устаревшие или негодные изделия, содержащие золото. Золото может содержаться в сплавах химической продукции, электронных контактах, реле, ионообменных установках, сорбентах и наполнителях.

Основные источники вторичного золота следующие:
  • ювелирные изделия;
  • отходы микроэлектроники;   
  • отходы металлообработки;
  • лом неизвестного происхождения;   
  • зубные коронки;
  • скрап.
Социально-значимым источником являются ломбарды. По наблюдениям экспертов, из 100 заемщиков в ломбард не возвращается каждый десятый клиент, и их ювелирные украшения в итоге оказываются на рынке вторичной переработки. 

Себестоимость извлечения золота из вторичного продукта составляет 20–30 долл. за 1 грамм. А стоимость лома по состоянию на сентябрь 2018 г. колебалась в районе 5–10 долл. за 1 грамм. Как пример ниже приведён прайс (табл. 1).

Лом золота в пробах Цена за грамм золота при весе сданного металла в граммах
Наличными 100 грамм и выше (выплаты на карту) 100 грамм и выше для ломбардов и ИП
375 проба 954 968 981
500 проба 1272 1291 1309
585/583/14К проба 1487 1510 1530
750/18К проба 1908 1936 1963
850/стоматология проба 2162 2194 2225
900 проба 2289 2323 2355
916/22К проба 2330 2364 2397
958/23К проба 2437 2473 2507
999,9 проба (мерные слитки) 2520 2565 2585

Табл. 1. Прейскурант на золотой лом фирмы «Регион Золото» (Москва) на сентябрь 2018 г.

Хорошо работающая компания в сегменте трейдинга ювелирного лома в среднем на одной партии зарабатывает 2–4 %. Трейдер должен иметь большую клиентскую базу по сбыту продукта — не менее 100 контрагентов (ювелирных производителей и аффинажных заводов).

«Дактилоскопия» вторичного золота

Существует острая нужда в идентификации золотосодержащих материалов для целей коммерческого, таможенного и антикриминального учёта. Главными разновидностями таких материалов являются: 
1. Месторождения (коренные и россыпи); 
2. Продукция золотоизвлекательных фабрик; 
3. Отходы аффинажных, ювелирных и промышленных производств; 
4. Банковские и мерные слитки чистотой 999 и 9999; 
5. Ювелирка (в том числе ювелирные припои); 
6. Вторичка (ювелирный лом, электротехнический лом, стоматологические отходы и т.п.). 

Любая компания, решившая заняться скупкой и переработкой драгметаллов, должна получить карту спецучета Государственной инспекции пробирного надзора. В сегменте трейдинга драгметаллов есть компании, которые не просто скупают ювелирный лом, но и самостоятельно проверяют изделия на пробу в своих лабораториях. Грамотный приемщик в ломбарде, конечно, со 100 % точностью оценит изделие, но ошибки случаются с каждым, даже с самым опытным. К тому же не у многих ломбардов есть все необходимое диагностическое оборудование. Такое явление как «заценка» (когда товаровед неправильно определяет пробу или вес изделия) в ломбардах случается довольно часто, и это чревато неприятными последствиями. При проверке Государственная инспекция пробирного надзора вменит предприятию нарушение неправильной оценки залога и привлечет к административной ответственности.

Если трейдер самостоятельно проводит диагностику принятых изделий, значит, он понимает: репутация ломбарда, с которым он работает, — его собственная репутация.

Все разновидности золотых материалов требуют точного, а часто и индивидуализированного контроля и учёта. И если с определением точного содержания золота проблем нет, то с дактилоскопией золота есть. В данном случае термин «дактилоскопия» используется не в узком смысле (метод идентификации человека по отпечаткам пальцев), а в широком — как термины «генетическая дактилоскопия», «дактилоскопия природных алмазов».

В России многоступенчатая методика была разработана Центральным научно-исследовательским геолого-разведочным институтом цветных и благородных металлов (ЦНИГРИ). Она нашла применение не только в геологии, но и в криминалистической практике экспертных подразделений правоохранительных органов России. 

Типичным набором приборов для анализа золота являются: 
  • масс-спектральный с индуктивно-связанной плазмой спектрометр Elan-6100 (Perkin-Elmer, США);   
  • атомно-эмиссионный с индуктивно-связанной плазмой спектрометры Optima-4300DV (Perkin-Elmer, США) и Polyvac E-1000 (Rank Hilger, Англия);   
  • атомно-абсорбционные с пламенной атомизацией спектрометры AAnalyst-100 (Perkin-Elmer, США), AAS-30, AAS-3 (Zeiss, ФРГ), IL-951 (Instrumentation Laboratory, США);   
  • атомно-абсорбционный с электро-термической атомизацией спектрометр AAnalyst-800 (Perkin-Elmer, США); 
  • сканирующие рентгеновские спектрометры Magix-Pro (Philips, Голландия); 
  • многоканальные рентгеновские спектрометры СРМ-25 (Научприбор, Россия);   
  • электронно-зондовые (микрозон-довые) анализаторы JXA-8100 и JCXA-733 (Jeol, Япония);   
  • спектрофотометр Lambda-35 (Perkin-Elmer, США);   
  • люминесцентный спектрофотометр LS-45 (Perkin-Elmer, США);   
  • лазерный спектроанализатор LMA- 10 (Zeiss, ФРГ).

Технологии

Переработать высококачественный лом, такой как ювелирное изделие, монеты или повреждённый слиток, намного легче, чем извлечь металл из электронных и электротехнических устройств. Золото в них используется чаще всего в виде тонких нитей или покрытия. Платы с печатной схемой и мобильные телефоны содержат 200–350 грамм золота на тонну исходного материала.

В то же время такие материалы могут содержать до 60 различных эле-ментов таблицы Менделеева, включая сложные и часто химически опасные. Пластик и сталь дают вес, а золото и другие драгоценные металлы повышают стоимость. 

Некоторые компании разработали специальные технологии для извлечения золота и других металлов из электроники. Например, завод Umicore, восстанавливает 17 металлов с высоким коэффициентом извлечения из отходов, таких как отработанные каталитические нейтрализаторы и химические катализаторы, промышленные материалы и другие промышленные отходы. На предприятии используется экологически эффективный процесс, в котором почти нет отходов. Даже шлак используется в качестве наполнителя, а серная кислота утилизируется, как побочный продукт плавки.

Скрап, подготавливаемый к переплавке в слитки, подвергают механической обработке: дробят или обжигают, выщелачивают царской водкой, сушат, просеивают и отправляют на аффинажный завод. Скрап можно рассортировать вручную, обработать цианидом калия и осадить растворенное золото цинковой пылью. Цинк в осадке растворяют соляной кислотой и выпаривают. Сухой остаток разбавляют флюсом и плавят.

Растворы обрабатывают и другим способом. Золото осаждают гидро-сульфатом цинка или натрия и делают слиток. Растворы можно также выпаривать, причем в осадке остается до 90 % золота.

В любой технологической схеме на финальной стадии присутствует аффинажный завод.

В настоящее время 11 предприятий, согласно Постановлению Правительства РФ, имеют право осуществлять аффинаж драгоценных металлов; из них реально работают 9. Среди них 8 имеют статус Good Delivery Лондонской ассоциации участников рынка драгоценных металлов на свою продукцию (золото и серебро) и, соответственно, борются между собой за привлечение клиентов среди добывающих компаний. Совокупные перерабатывающие мощности только этих 8 предприятий в 4–5 раз превышают объемы добычи золота и серебра в России при отсутствии импорта рудоконцентратов. Каждое из предприятий в силу своей специализации или месторасположения имеет конкурентные преимущества. Каждое из предприятий пытается использовать свои преимущества по максимуму.

Общемировая практика показывает, что услуги аффинажа стоят примерно 0,5 % от средневзвешенной биржевой цены на золото.

Линейка услуг и прейскуранты у всех заводов примерно одинаковы. Типичные условия такие: точность, правильность и квалифицированность процедуры, начиная с опробования, взвешивания, анализа сырья и продукции, исполнения всех видов документов и их своевременной отправки; высокое извлечение; быстрый цикл аффинажа; гарантированное качество металла; умеренные цены; личные отношения. Флуктуация коммерческих условий находится в узких рамках. Вариации касаются процедуры тестирования сырья, договорного процента извлечения золота, размеров авансирования и отсрочек платежей, и тому подобных «тонких» регуляторов.

Эксперты «ЗиТ» дали приблизительную разбивку переработки вторички на аффинажных заводах:
  • Красцветмет — 40 %; 
  • Приокский — 33 %;   
  • Новосибирский — 15 %;   
  • Уралэлектромедь — 5 %;   
  • Щёлковский — 3 %;   
  • Кыштымский — 2 %;   
  • Прочие — 2 %.
ОАО «Красцветмет», помимо переработки первичного минерального сырья, активно занимается развитием и совершенствованием технологий переработки различных видов вторичного сырья и бедных продуктов с низким содержанием золота. По инсайдерской информации, объёмы переработки ломов золота, в том числе электронных, в ближайшее время останутся без существенных изменений — порядка 16 т в год.

Как рассказали на АО «Приокский завод цветных металлов», структура золотосодержащего сырья разнообразна. Помимо шлихового золота, это золотосодержащие сплавы, цинковые осадки, отходы радиоэлектронной и ювелирной промышленности. Кроме того, золото поступает в качестве сопутствующего металла в других видах сырья. На сегодняшний день АО «Приокский завод цветных металлов» единственное предприятие в России, которое использует в технологии аффинажа золота процессы электрохимического «царско-водочного» рафинирования, что позволяет гарантированно получать золото самой высокой пробы и с минимальными потерями извлекать из него сопутствующие драгоценные металлы, например платину и серебро. В 2016 г. в АО «Приокский завод цветных металлов» внедрена схема гидрометаллургической переработки золотосодержащего сырья. По сравнению с 2015 г. завод почти в два раза — до 13 т — увеличил аффинаж вторичного золота (из ломов и отходов). «Это стало возможно благодаря принятым в мае 2015 г. поправкам в федеральный закон «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» № 41. После его принятия поставки сразу выросли, уже в 2015 г. нам поставили около 7 т золота. А раньше было 50–150 кг», — пояснил генеральный директор ПЗЦМ Владимир Сонькин.

АО «Новосибирский Аффинажный Завод» также активно перерабатывает вторичное золото. Требования к качеству и содержанию драгоценных металлов во вторичном сырье определяются и регламентируются действующими на предприятии техническими условиями. Поставляемое сырье должно сопровождаться документом, подтверждающим радиационную безопасность сырья, отвечающим основным требованиям Основных санитарных правил обеспечения радиационной безопасности (ОСПОРБ-99).

Инвестиционная компания ПАО «Волга капитал» приобрела у ООО «Центр управления недвижимостью» 80 % Новосибирского аффинажного завода (НАЗ). Сумма сделки составила 704 млн руб., говорится в сообщении компании. Акции приобретены в количестве 135 706 штук номинальной стоимостью 1 тыс. руб. каждая. Сделка совершена 11 июля 2017 года за 880 млн руб.

АО «Уралэлектромедь» специализируется на электролитическом рафинировании меди и продукции из неё. Помимо этого, предприятие выпускает золото и серебро в слитках, медные электролитические порошки и изделия на их основе, медный купорос, никель сернокислый, селен, теллур, концентрат металлов платиновой группы, свинец марок С0 и С1, оказывает услуги горячего цинкования. C 1999 г. входит в состав Уральской горно-металлургической компании (УГМК). В составе предприятия работают два филиала: «Производство полиметаллов» (г. Кировград), «Производство сплавов цветных металлов» (пос. Верх-Нейвинский). 

АО «Щелковский завод вторичных драгоценных металлов» представляет собой крупное специализированное аффинажное предприятие по переработке сырья, содержащего драгоценные металлы: золото, серебро, плати-на, палладий. Последние годы основной продукцией являлись платиновые металлы.

В 2018 г. на рынке вторичного золота появится новый игрок — российский гигант атомной индустрии «Росатом». Линия для переработки компонентов электронных плат с получением концентрата, содержащего драгоценные металлы и другие вторичные продукты, будет смонтирована на Опытном химико-технологическом заводе АО «Ведущий научно-исследовательский институт химической технологии» (ОХТЗ). Отмечается, что из старых плат можно извлекать золото, серебро и палладий и, кроме того, их переработка позволит избежать загрязнения окружающий среды. По словам директора ОХТЗ Михаила Семина, основное отличие инновационной технологии, по которой собираются перерабатывать вторсырье на ОХТЗ, от существующих — в ее эффективности и безотходности. Производство предполагает применение специального оборудования, препятствующего потере мелких частиц перерабатываемого лома и позволяющего вернуть их обратно в цикл переработки. Технологии, имеющиеся и уже отработанные на ОХТЗ, позволяют получать конечный (товарный) продукт практически без утилизации (сбросов) отработанных химических реагентов и без отходов. Экологичность, отсутствие вредных отходов — тоже отличительная особенность проекта. Сырьё — оргтехника, электронные и бытовые приборы, поступающее на переработку или утилизацию, будут полностью переработаны в товарный продукт. Т.е. будет производиться возврат в оборот всех, поступивших в переработку материалов: металлов, драгметаллов, пластика, текстолита и т.д. 

Начальник управления инновационного развития АО «ВНИИХТ» Ляна Шоранова пояснила нам: «Проект инвестиционный. Окупаемость — ориентировочно 4 года. В настоящее время производятся строительно-монтажные работы. Готовим цех, где будем монтировать технологическую линию, закупаем импортное оборудование. Завершение работ планируется к лету следующего года, но сбор электронного лома начнется уже в декабре 2018, а к концу 2019 планируется выпустить первую партию концентрата из переработанного лома. 

Основными поставщиками сырья для нового проекта, как ожидается, станут предприятия атомной отрасли, которые будут отдавать на ОХТЗ списанное оборудование. Но, в принципе, потенциальными поставщиками могут стать любые предприятия, заинтересованные в утилизации накопившегося у них электронного лома.

На сегодняшний день ряд компаний уже выразили заинтересованность как в продукции ОХТЗ, так и в разработанной там технологии, и заявили о готовности внедрить ее у себя на предприятиях. 

Экспортно-импортные операции

Пока нет ограничений ни на ввоз, ни на вывоз из РФ золотого лома и скрапа. Правда, Министерство финансов РФ допускает возможность ввода запрета на вывоз вторичного сырья, содержащего драгметаллы, хотя окончательное решение пока не принято, сказал в марте 2018 г. заместитель министра Алексей Моисеев, выступая на конференции, посвящённой золотодобыче. «Огромное количество вторичного сырья вывозится под видом запчастей, бывших в употреблении, лома и отходов, и так далее, и всё это не очень нас устраивает». По словам Моисеева, Россия присматривается к опыту других стран, в частности Казахстана, где действует прямой запрет на вывоз отходов, содержащих драгметалл, и может пойти по этому пути. «Пока рано говорить о том, что принято решение, но опыт Казахстана по этому поводу мы внимательно изучаем», — сказал Моисеев.

Заключение

Изменение правовой базы в отношении вторичного золота не завершено. На финальной стадии находится инициатива Минфина РФ по отмене НДС на ювелирное золото. Вероятность принятия соответствующего Закона высока. Это будет стимулировать владельцев торговых сетей отходить от формального их дробления — к официальному/юридическому укрупнению ради экономии на операционных издержках.

Следствием явится экономически обусловленное стремление быть «более и более белым». В случае реализации законодательной инициативы Минфина России и принятия соответствующих поправок в Налоговый кодекс мы оцениваем получение дополнительных 10 т вторичного золота на рынке РФ уже в 2019 г. Наш прогноз до 2028 г. представлен на рисунке 2.

Рис. 2. Прогноз производства вторичного золота в России в 2019–2028 гг., т.png

Рис. 2. Прогноз производства вторичного золота в России в 2019–2028 гг., т 
Примечание: оценка автора

Базовый сценарий предполагает полноценную реализацию законодательной инициативы Минфина России относительно НДС на ювелирное золото и принятия соответствующих поправок в Налоговый кодекс. Небольшой спад прогнозируется в 2022 г. в связи с привыканием бизнеса к новым правовым реалиям.

Пессимистичный сценарий основан на сохранении существующего юридического положения дела со вторичным золотом. Небольшой рост, как предполагается, будет обусловлен общим расширением ювелирного рынка в РФ при сохранении доли чёрного сегмента на сложившемся в 2018 г. уровне.  

Банк России выявил случаи незаконных схемных операций, используемых ломбардами и ювелирными магазинами на территории России. Об этом сообщил заместитель руководителя главной инспекции ЦБ Иван Козлов.

Схема состояла в том, что клиенты ломбардов в рамках акции по обмену старых изделий на новые передавали в ломбард изделия высокого качества и вместо займа получали возможность приобрести в ювелирном магазине, куда ломбарды перечисляют деньги, другие изделия «по завышенной стоимости, либо с пробой более низкой, чем то изделие, которое клиент сдавал в ломбард», разъяснил Козлов.

«Мы обнаружили, что данные операции являются схемными и, более того, они нарушают права потребителей», — сказал он.

Представитель Банка России отметил, что в ходе таких схем не происходит получения клиентом денег, в то время как в соответствии с российским законодательством выдача займов является условием деятельности лом-барда. «Происходит ненадлежащее информирование клиента о сути пре-доставляемой операции <...> Кроме того, возникают правовые риски, связанные с тем, что данная сделка может быть оспорена в порядке, установленном законодательством», — добавил Козлов.

Он также отметил, что основания, на которых происходит передача денег от ломбардов в ювелирные магазины и получение клиентом ювелирных изделий, в таких схемах также неясны.

Ключевой функционал ЦБ в отношении деятельности ломбардов — «это, во-первых, предотвращение схемных операций, а во-вторых, защита прав потребителей финансовых услуг <...> И здесь мы видим значительное нарушение их прав», — отметил представитель ЦБ.

Опубликовано в журнале "Золото и технологии" № 3/сентября 2018 г.

Как на­до об­ла­гать НДПИ по­лез­ные ком­по­нен­ты мно­гоком­по­нен­тных руд, со­дер­жа­щих дра­гоцен­ные ме­тал­лы?
Ак­ту­аль­ные су­деб­ные ре­шения для де­ятель­нос­ти рос­сий­ских зо­лото­добы­ва­ющих ком­па­ний (по и­юнь 2013 г.)
Льгота по НДПИ при добыче из техногенных месторождений
Актуальные судебные решения для деятельности российских золотодобывающих компаний, вступившие в законную силу (январь-март 2015 г.)
Заказать журнал
ФИО
Телефон *
Это поле обязательно для заполнения
Электронный адрес
Введён некорректный e-mail
Текст сообщения *
Это поле обязательно для заполнения
Пройдите проверку:*
Поле проверки на робота должно быть заполнено.

Отправляя форму вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

X